Un număr de 106 de bănci elvețiene s-au înscris într-un program de amnistiere dedicat instituțiilor financiare care au ajutat clienții americani să eludeze fiscul, potrivit procuraturii americane, relatează Bloomberg.Peste 300 de bănci din Elveția au avut termen până pe 31 decembrie să solicite încheierea unor acorduri cu autoritățile americane pentru evitarea proceselor, în cazul în care au cunoștință că au încălcat legislația fiscală americană.
Băncile care au optat să intre în acest program trebuie să dezvăluie cum au ajutat americanii să ascundă active, să predea date referitoare la conturile nedeclarate și să plătească penalizări.
Procurorul general adjunct Kathryn Keneally, de la divizia de fiscalitate a Departamentului de Justiție, a avertizat că datele nu sunt finale și ar putea suferi modificări.
Keneally nu a menționat care sunt băncile care s-au înscris în program, care nu este destinat unor 14 bănci care fac obiectul unor investigații penale, între care se află Credit Suisse Group, HSBC Holdings și Basler Kantonalbank.
Ea a precizat însă că 106 bănci au semnat scrisori de intenție pentru participarea la program, numărul acestora fiind peste așteptări.
Pentru a încheia acorduri care să le ferească de procese băncile trebuie să plătească 20% din valoarea conturilor nedezvăluite fiscului american până la 1 august 2008, 30% pentru conturile înființate între acestă dată și februarie 2009 și 50% pentru cele create după februarie 2009.
În 2009, Statele Unite au acuzat UBS, cea mai mare bancă elvețiană, că a ajutat cetățeni americani să ascundă active în valoare de 20 de miliarde de dolari. UBS a evitat un proces prin recunoașterea faptului că a favorizat evaziunea fiscală și a plătit penalizări de 780 de milioane de dolari, dezvăluind existența a 4.700 de conturi.
Autoritățile americane au dat în judecată 100 de evazioniști, bancheri, avocați și consultanți, pentru delicte fiscale offshore. Cel puțin 38.000 de evazioniști au evitat inculparea prin plata retroactivă a impozitelor și a unor penalități și prin dezvăluirea băncilor și consultanților offshore care i-au ajutat.
Programul american împarte băncile în patru categorii. În prima categorie se află 14 bănci care sunt excluse din program din cauza investigațiilor penale împotriva acestora. Între ele se află Credit Suisse, a doua mare bancă elevețiană, divizia elvețiană a HSBC, cea mai mare bancă din Europa, Julius Baer Group, a treia mare companie elvețiană de administrare a averilor, și Zuercher Kantonalbank, cea mai mare bancă regională deținută de stat.
Băncile trebuiau să opteze până pe 31 decembrie dacă să intre în categoria a doua și să încheie acorduri prin care să evite inculparea. În schimb, băncile trebuie să dezvăluie numărul total al conturilor cetățenilor americani înființate din 2008, valoarea lor în dolari și angajații care le-au administrat. Băncile trebuie să folosească evaluatori independenți pentru a certifica concluziile.
Băncile din categoria a treia trebuie să trimită scrisori Departamentului de Justiție în care să arate că nu sunt obiectul unor investigații pernale. În schimb, un evaluator independent trebuie să confirme că băncile nu au încălcat vreo lege.
Din categoria a patra fac parte băncile ai căror clienți sunt în majoritate cetățeni elvețieni.
Niciun comentariu:
Trimiteți un comentariu